Автор проєкта

Начальник відділу фінансів

Летичівської селищної ради

Людмила СМАГЛЮК

ЛЕТИЧІВСЬКА СЕЛИЩНА РАДА

ХМЕЛЬНИЦЬКОГО РАЙОНУ ХМЕЛЬНИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Р І Ш Е Н Н Я

VІІІ скликання

Тридцятої сесії

10.11.2022р. Летичів № 44

Про затвердження звіту про

виконання бюджету Летичівської

селищної територіальної громади за

9 місяців 2022 року

Відповідно до ст.72, ст.78 Бюджетного кодексу України, керуючись статтею 26 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні”, селищна рада

В И Р І Ш И Л А:

1. Затвердити звіт про виконання бюджету Летичівської селищної територіальної громади за 9 місяців 2022 року:

- по доходах у сумі 120529987,34 гривень, у тому числі по доходах загального фонду – 117664318,37 гривень (додаток 1) та по доходах спеціального фонду в сумі 2865668,97 гривень (додаток 2);

- по видатках у сумі 114503643,23 гривень, у тому числі по видатках загального фонду – 112295196,46 гривень (додаток 3) та по видатках спеціального фонду і сумі 2208446,77 гривень (додаток 4).

2.Виконання даного рішення покласти на начальника відділу фінансів.

3.Контроль за виконанням даного рішення покласти на постійну комісію селищної ради з питань планування, бюджету, фінансів та соціально – економічного розвитку, житлово – комунального господарства, комунальної власності, промисловості, підприємництва, транспорту, зв’язку та сфери послуг (голова Морозова О.М.).

Селищний голова Ігор ТИСЯЧНИЙ

Погоджено

Автор проєкту _____________________________________ Смаглюк Л.Д.

Заступник селищного голови ___________________Пузарецький В.І.

Заступник селищного голови ____________________Ніцевич А.В.

Начальник юридичного відділу ____________________Коберник О.В.

Секретар селищної ради ____________________Провозьон В.М.

---

Звіт про виконання бюджету Летичівської

селишної територіальної громади за 9 місяців 2022 року.

За рахунок усіх джерел до бюджету Летичівської селищної територіальної громади станом на 01.10.2022 року надійшло доходів, включаючи трансферти 120530,0 тис.грн. До загального фонду надійшло доходів ( без врахування міжбюджетних трансфертів) – 72255,2 тис.грн., виконання становить 92,6 відсотка до затверджених з урахуванням внесених змін показників звітного періоду 2022 року (- 6749,4 тис.грн.), в порівнянні з аналогічним періолом 2022 року надходження збільшились на 1602,6 тис.грн. До спеціального фонду надійшло 2865,7 тис.грн., або 65,2 % до планових призначень звітного періоду 2022 року.

З державного бюджету бюджет Летичівської селищної територіальної громади отримав базової дотації в сумі 4522,5 тис.грн., дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 754,9 тис.грн., дотації з місцевого бюджету на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів за рахунок відповідної дотації з державного бюджету – 748,8 тис.грн. та іншої дотації з місцевого бюджету – 61,4 тис.грн.

Одержано субвенцій з державного та місцевого бюджетів по загальному фонду на суму 39321,6 тис.грн., в тому числі освітньої субвенції - 37357,4 тис.грн., субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 1627,7 тис.грн., субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 104,1 тис.грн. та іншої субвенції з місцевого бюджету – 232,3 тис.грн.

Основним джерелом формування доходної частини бюджету в 2022 році є податок на доходи фізичних осіб. Питома вага його в загальній сумі надходжень бюджету територіальної громади складає 69 відсотків. Фактичне виконання планових призначень за 9 місяців 2022 року становить 101,9 відсотка і надійшло 49846,7 тис.грн., в порівнянні з аналогічним періодоми 2021 року надходження збільшились на 5237,6 тис.грн.

Одним із вагомих джерел надходження доходів бюджету громади є плата за землю та орендна плата за землю, якої за 9 місяців 2022 року надійшло до бюджету селищної територіальної громади 8175,6 тис.грн. при планових призначеннях 8899 тис.грн., що становить 91,9 %, в порявнянні з минулим роком надходження зменшились на 549,6 тис.грн. Питома вага зазначеного податку в загальній сумі надходжень складає 11,3 відсотки.

Надходження єдиного податку в структурі доходів загального фонду бюджету селищної ради займає 11,9 відсотків, планові призначення виконано на 90,4 відсотка, надійшло податку 8622,7 тис.грн., що на 428,2 тис.грн. менше ніж в попередньому році. Невиконання планових показників пов’язане з відтермінуванням сплати податків.

Акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло 953,1 тис.грн. при планових призначеннях 880,0 тис.грн., відсоток виконання 108,3. Акцизного податку з вироблених в Україні та ввезенних підакцизних товарів (продукції)  до бюджету селищної територіальної громади за 9 місяців 2022 року надійшло 1541,9 тис.грн., що становить 24,2 % до планових призначень звітного періоду. Надходження по акцизному податку в порівнянні з аналогічним періодом 2021 року зменшились на 2871,1 тис.грн. Зменшення надходжень акцизного податку на пальне пов’язане з його скасуванням, метою є підтримання бізнесу під час війни. Бюджет Летичівської селищної територіальної громади недоотримав майже 4848,1 тис.грн. акцизного податку. Доходів спеціального фонду бюджету селищної ТГ станом на 01.10.2022 року (без врахування обсягів міжбюджетних трансфертів) надійшло 2865,7 тис.грн. при планових призначеннях 4398,1 тис. грн., виконання склало 65,2 відсотка.

До спеціального фонду бюджету селищної ТГ надійщло екологічного податку 30,5 тис.грн. або відсоток виконання склав 57,7 %.

Власні надходження бюджетних установ в структурі спеціального фонду бюджету громади становлять 91,1 відсотка і надійшло 2565,1 тис.грн. (89,5 % планових призначень).

З урахуванням проведених уточнень видаткову частину загального фонду бюджету за 9 місяців 2022 року профінансовано в сумі 112295,2тис.грн., або 62,7 % до планових призначень звітного періоду, в т.ч. по галузях:

• державне управління – 15478,9 тис.грн., або 77,7 % до уточнених планових призначень звітного періоду 2022 року ;
• освіта – 77645,8 тис.грн., або 83,4 % до уточнених планових призначень ;
• охорона здоров’я – 2151,6 тис.грн., або 51,6 % до уточнених планових призначень ;
• культура і мистецтво – 4970,1 тис.грн., що становить 80,2 % до уточнених планових призначень;
• соціальний захист та соціальне забезпечення – 5380,1 тис.грн., що становить 85,2 % до уточнених планових призначень;
• фізична культура і спорт – 1148,7 тис.грн., що становить 84 % до уточнених планових призначень.
• житлово – комунальне господарство (в тому числі благоустрій) – 2967,3 тис.грн. що становить 81 % до уточнених планових призначень.
• Транспорт, дорожнє господарство– 329,4 тис.грн., що становить 32,6 % до планових призначень.

На фінансування захищених статей спрямовано 95,1 % коштів загального фонду бюджету (106787,7 тис.грн.). Данним фінансуванням забезпечено:

- виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам бюджетних установ – 95266,4 тис.грн.;

- на придбання продуктів харчування – 448,2 тис.грн.;

- на оплату енергоносіїв та комунальних послуг, спожитих бюджетними установами – 5360,1 тис.грн.

Касові видатки спеціального фонду бюджету селищної територіальної громади за звітний період 2022 року становлять 2208,4 тис.грн.