ГОЛОСУВАННЯ ЗА ПРОЄКТ РІШЕННЯ:: № 38-83/2025
Текст:Автор проєкта
Начальник відділу фінансів
Смагюк Л.Д.
ЛЕТИЧІВСЬКА СЕЛИЩНА РАДА
ХМЕЛЬНИЦЬКОГО РАЙОНУ ХМЕЛЬНИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ
Р І Ш Е Н Н Я
VІІІ скликання
Вісімдесят третьої сесії
30.07.2025 р. Летичів №38
Про затвердження звіту про
виконання бюджету Летичівської
селищної територіальної громади за
6 місяців 2025 року
Відповідно до ст.72, ст.78 Бюджетного кодексу України, керуючись статтею 26 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні”, селищна рада
В И Р І Ш И Л А:
- Затвердити звіт про виконання бюджету Летичівської селищної територіальної громади за 6 місяців 2025 року:
- по доходах у сумі 127650769,95 гривень, у тому числі по доходах загального фонду – 124177140,47 гривень (додаток 1) та по доходах спеціального фонду в сумі 3473629,48 гривень (додаток 2);
- по видатках у сумі 125078852,12 гривень, у тому числі по видатках загального фонду – 115167265,95 гривень (додаток 3) та по видатках спеціального фонду в сумі 9911586,17 гривень (додаток 4).
2.Контроль за виконанням даного рішення покласти на постійну комісію селищної ради з питань планування, бюджету, фінансів та соціально – економічного розвитку, житлово – комунального господарства, комунальної власності, промисловості, підприємництва, транспорту, зв’язку та сфери послуг.
Селищний голова Ігор ТИСЯЧНИЙ
Погоджено
Автор проєкту _____________________________________ Смаглюк Л.Д.
Заступник селищного голови ___________________Маринюк М.В.
Заступник селищного голови ____________________Ніцевич А.В.
Начальник юридичного відділу ____________________Коберник О.В.
Секретар селищної ради ____________________Провозьон В.М.
Звіт про виконання бюджету Летичівської
селишної територіальної громади за 1 півріччя 2025 року.
За рахунок усіх джерел до бюджету селищної ради станом на 01.07.2025 року надійшло доходів, включаючи трансферти 127650,8 тис.грн. До загального фонду надійшло доходів (без врахування міжбюджетних трансфертів) – 81353,2 тис.грн., виконання становить 106,1 відсоток до затверджених з урахуванням внесених змін показників звітного періоду 2025 року (+4675,1 тис.грн.), в порівнянні з аналогічним періодом 2024 року надходження збільшились на 16893,4 тис.грн., темп приросту становить 26,2%. До спеціального фонду надійшло 3473,6 тис.грн., або 88,6% до планових призначень 1-го півріччя 2025 року.
Незважаючи на відносну самостійність, набуту шляхом фінансової децентралізації, бюджет Летичівської територіальної громади має достатню залежність від державних трансфертів і вона складає більше третини доходів, у січні-червні звітного року – 34,5 відсотків.
З державного бюджету бюджет селищної ТГ за січень-червень 2025 року отримав 2985,6 тис.грн. базової дотації, з місцевих бюджетів - 497,0 тис.грн. дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету.
Одержано субвенцій з державного та місцевого бюджетів по загальному фонду на суму 39341,4 тис.грн., в тому числі освітньої субвенції - 34003,0 тис.грн., субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 94,8 тис.грн., субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа» - 477,6 тис.грн., субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти – 3004,1 тис.грн., субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 1380,3 тис.грн., субвенції з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту `Активні парки - локації здорової України` за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 26,4 тис.грн., субвенції з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України – 250,2 тис.грн., інші субвенції з місцевого бюджету – 105,0 тис.грн.
Особливої уваги заслуговують податкові надходження, оскільки саме вони займають левову частку в доходах бюджету громади. Попри воєнний стан, який розпочався з 2022 році, основні бюджетоутворюючі податки та платежі не лише не втратили позиції, а навпаки зросли, що дало можливість громаді втримати фінансову стабільність, забезпечити належний розвиток та життєдіяльність громади, а також допомагати Збройним Силам України.
Основним джерелом формування доходної частини бюджету селищної територіальної громади в 2025 році є податок на доходи фізичних осіб. Питома вага його в загальній сумі надходжень селищного бюджету складає 53,5 відсотків. Фактичне виконання планових призначень за січень-червень 2025 року становить 105,9 відсотків і надійшло 43557,8 тис.грн., в порівнянні з аналогічним періодом 2024 року надходження збільшились на 6931,0 тис.грн., або на 18,9%.
Акцизний податок займає друге місце за величиною у структурі податкових надходжень бюджету громади і у січні – червні складає 15,6%. Акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло 642,0 тис.грн. при планових призначеннях 660,0 тис.грн., відсоток виконання - 97,3, по акцизному податку з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України надходження склали 1212,5 тис.грн, або 111,1% планових призначень. Акцизного податку з вироблених в Україні та ввезенних підакцизних товарів (продукції) до бюджету селищної територіальної громади за 6 місяців 2025 року надійшло 10838,7 тис.грн., що становить 109,0%. Надходження по акцизному податку в порівнянні з аналогічним періодом 2024 року збільшились на 3950,9 тис.грн.
Єдиний податок в структурі доходів загальногоу фонду бюджету селищної ради займає 15,2 відсотки, планові призначення виконано на 106,6 відсотків, надійшло податку 12331,3 тис.грн., надходження порівняно з аналогічним періодом 2024 року збільшились на 2887,1 тис.грн.. або на 30,5%
Одним із вагомих джерел надходження доходів бюджету селищної ТГ є плата за землю, якої за звітний період 2025 року надійшло до бюджету громади 9580,2 тис.грн. при планових призначеннях 8970,7 тис.грн., що становить 106,8 %, в порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 2918,8 тис.грн. Питома вага зазначеного податку в загальній сумі надходжень складає 11,8 відсотків.
Доходів спеціального фонду бюджету селищної ТГ станом на 01.07.2025 року надійшло 3473,6 тис.грн., або 88,6 % до планових призначень 1-го півріччя 2025 року.
До спеціального фонду селищного бюджету надійшло екологічного податку в сумі 28,8 тис.грн., відсоток виконання склав 95,8%.
Власні надходження бюджетних установ в структурі спеціального фонду бюджету громади становили 73,5 відсотків і надійшло 2554,2 тис.грн.
Доходів від операцій з капіталом за звітний період 2025 року надійшло 786,8 тис.грн. що становить 118,3 % планових завдань.
Найбільшими платниками до бюджету громади систематично залишаються ТОВ «Агрохолдинг 20212», ТОВ «Летичів-Агро», ТОВ «Агрофірма «Обрій», ТОВ «Термопласт», ТОВ «Комбікормрвий завод».
Видаткову частину бюджету Летичівської селищної територіальної громади за 1 півріччя 2025 року профінансовано на суму 125078,9 тис.грн., в тому числі по загальному фонду – 115167,3 тис.грн. та по спеціальному фонду – 9911,6 тис.грн. На виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано 94388,1 тис.грн., на придбання продуктів харчування – 1299,4 тис.грн., на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 4216,6 тис.грн., інші виплати населенню – 1600,4 тис.грн. Кредиторська заборгованність відсутня.
На утримання установ та закладів галузі «Освіта» за 1 півріччя 2025 року з бюджету громади спрямовано 78136,1 тис.грн., що становить 62,4 % від загального обсягу видатків бюджету, з них:
- заклади дошкільної освіти - 14807,0 тис.грн.,
- заклади загальної середньої освіти –47738,5 тис..грн.,
- центр творчості дітей та юнацтва - 2465,1тис.грн.,
- Летичівську дитячу школу мистецтв - 2828.7 тис.грн.
- Інклюзивно – ресурсний центр – 1145,1 тис.грн.
На утримання Летичівської дитячо – юнацької спортивної школи за 6 місяців 2025 року перераховано з бюджету громади 1115,3 тис.грн., на проведення спортивних заходів спрямовано 80 тис.грн.
На утримання установ галузі «Охорона здоров’я» профінансовано із бюджету селищної територіальної громади за 1 півріччя 2025 року 2288,9 тис.грн. або 1,8 % загальних видатків, з них:
- по КНП «Летичівська багатопрофільна лікарня» - 1477,0 тис.грн.;
- по КНП «Летичівський ЦПМСД» - 811,9 тис.грн.
Оплочено комунальні постуги та енергоносії на суму 1713,0 тис.грн., виплачено стимулюючі доплати працівникам сіьської медицини – 88,0 тис.грн., придбано медикаментів на суму 97,4 тис.грн. та інші виплати населенню становили 299,8 тис.грн.
Для забезпечення функціонування установ та закладів галузі «Культура» профінансований обсяг видатків становить 4379,2 тис. грн. або 3,5% від загального обсягу, в тому числі:
- на забезпечення діяльності бібліотек - 1808,4 тис.грн.,
- утримання будинків культури, клубів та інших клубних закладів – 2073,7 тис. грн.
Для забезпечення робіт по благоустрою населених пунктів громади та надання фінансової підтримки КГП «Злагода» профінансовано з бюджету 3,0 млн.грн., з них оплата електроенергії по вуличному освітленню – 204,7тис.грн., придбання предметів для вуличного освітлення та інших матеріалів – 396,1 тис.грн., оплата послуг (вивезенню сміття, обслуговуванню вуличного освітлення, чистка кирниць та інше) – 445,8 тис.грн. та перераховано на фінансову підтримку КГП «Злагода» - 1959,2 тис.грн. Також з бюджету громади в 1 півріччі 2025 року профінансовано для відшкодування різниці між розміром тарифу на водопостачання населенню, що затверджувався органом місцевого самоврядування та економічно – обгрунтованим розміром – 413,2 тис.грн., для поповнення статутного капіталу КГП «Злагода» – 2,0 млн.грн. і КП «Летичівський спецлісгосп» - 125 тис.грн
Обсяг видаткової частини, профінансований з бюджету громади на утримання автомобільних доріг комунальної власності, склав 1202,8 тис.грн. (в тому числі перераховаго субвенцію для утримагння автомобільних доріг загального користування місцевого значення – 680 тис.грн.).
На установи та заходи по галузі «Соціальний захист населення» за 6 місяців 2025 року було перераховано з бюджету громади 6854,3 тис.грн., або 5,5 % від загального обсягу бюджету, з них:
- на виплату матеріальної допомоги громадянам відповідно програми «Турбота» - 119 тис.грн.;
- матеріальної допомоги на лікування поранених військовослужбовців - 270,0 тис.грн.;
- одноразової матеріальної допомоги членам сімей загиблих (померлих) військовослужбовців, членам сімей військовосужбовців, які знаходяться в полоні та безвісти зниклих – 475,0 тис.грн.;
- матеріальної допомоги на організацію поховання померлих (загиблих) військовослужбовців, учасників бойових дій внаслідок російської агресії та війни в Україні – 360 тис.грн.;
- компенсаційні виплати за пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян – 154 тис.грн.;
- виплата населенню на надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам, які не здатні до самообслуговування – 214 тис.грн.;
- на утримання Летичівського територіального центру соціального обслуговування (надання соціальних послуг) – 4221,1 тис.грн.
За 6 місяців по загальному та спеціальному фондах бюджету громади перераховано субвенцій підрозділам ЗСУ та іншим силовим структурам для придбання безпілотних літальних апаратів, fpv – дронів, засобів РЕБ та іншого обладнання на суму 3,6 млн.грн.
Для забезпечення підтримки підрозділів ЗСУ по загальному та спеціальному фонду бюджету громади придбано та передано матеріально-технічних цінностей на суму 2,6 млн.грн. Ці кошти були спрямовані на вирішення першочергових потреб військових:
– квадрокоптери DJI Mavic 9 шт. – 919,640 тис. грн.;
– квадрокоптери Autel EVO Max 2 шт. – 400,780 тис. грн.;
– радіостанції Motorola 10 шт. – 174,5 тис. грн.;
– бензинові генератори 2 шт. – 29 тис. грн.;
– акумуляторні батареї 8 шт. та виносні антени, підсилювач сигналу та коаксіальний кабель – 178,8 тис. грн.;
– ручні тепловізійні монокуляри 8 шт. – 279,992 тис. грн.;
– портативний радіоелектронний засіб протидії безпілотним літальним апаратам – 531, 850 тис. грн.;
– FPV-дрон з камерою та АБК 10000 мАг 5 шт. – 127,650 тис. грн.
Також у І півріччі 2025 року перераховано субвенції підрозділам ЗСУ та іншим силовим структурам для придбання безпілотних літальних апаратів, FPV-дронів, засобів РЕБ та іншого обладнання на суму 3,6 млн.грн.